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Redazione di Export Control

Lo Studio offre il servizio di redazione di “Procedure Interne di Conformità” (ICP) allo scopo di evitare che l'azienda possa essere tacciata di "colpa organizzativa"; l’illecito, da parte di un soggetto apicale di un'entità, fa sorgere in capo a quest'ultima l'onere di provare che il reato non sia imputabile a carenze organizzative e di controllo interno.

La Commissione Europea con la Raccomandazione 1318/2019, e successivamente con la Raccomandazione 1700/2021, ha esortato le aziende ad accertarsi che le proprie operazioni commerciali e finanziarie, non violassero la normativa esistente ed in costante evoluzione.
Tali Raccomandazioni hanno lo scopo di agevolare le aziende nella predisposizione di “Programmi Interni di Conformità” (PIC) in grado di delineare, controllare ed arginare l’esposizione al rischio per quanto riguarda le materie legate ai beni e tecnologie a Duplice Uso, ovvero a quei prodotti e servizi aventi un utilizzo civile ma con caratteristiche tali per cui potrebbero essere utilizzate anche a scopo militare.

Indicativamente, in modo snello e flessibile, le PIC dovranno essere progettate e personalizzate in base alle caratteristiche proprie dell’azienda ed avranno i seguenti scopi:

    • Impegnare l’alta dirigenza nel garantirne la conformità;
    • Implementare una struttura organizzativa in grado di godere di responsabilità e risorse;
    • Garantire al personale coinvolto un percorso di formazione ed aggiornamento professionale strutturato e continuo;
    • Definire processi e procedure atte alla verifica delle transazioni;
    • Implementare processi di Audit periodici;
    • Archiviare in appositi registri la documentazione comprovante l’operatività.
Lo Studio offre il servizio di redazione di dette procedure di conformità allo scopo di evitare all’azienda l’accusa di “colpa organizzativa” in base al quale la commissione di un illecito, anche penale, da parte di un soggetto apicale di un’entità, fa sorgere in capo a quest’ultima l’onere di provare che l’illecito non sia imputabile a carenze organizzative e di controllo interno.
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In data 16 luglio 2026, la Commissione europea ha annunciato l’adozione, da parte del Comitato di cooperazione doganale UE–Turchia, della decisione relativa al riconoscimento reciproco dei rispettivi programmi di Operatore Economico Autorizzato (AEO). L’accordo consentirà alle autorità doganali dell’Unione europea e della Turchia di riconoscere lo status di affidabilità attribuito agli operatori economici dall’altra parte. Tale qualifica potrà essere presa in considerazione nell’ambito dell’analisi dei rischi doganali e nella determinazione del livello dei controlli applicabili alle merci.

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In attesa di un documento di orientamento della Commissione europea, ADM precisa che non è previsto uno specifico certificato di origine rilasciato dalle autorità USA. Resta quindi valido il principio della libera prova: è l’importatore a dover disporre di documentazione idonea a dimostrare l’origine non preferenziale delle merci.

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Dal 1° luglio 2026, per le Imprese che importano dagli Stati Uniti, è entrato in applicazione il nuovo quadro tariffario tra Unione europea e Stati Uniti, con misure che possono incidere in modo significativo sui costi. Il Consiglio dell’Unione europea ha infatti approvato in via definitiva due regolamenti che danno attuazione agli impegni assunti nell’ambito della dichiarazione comune UE-USA del 21 agosto 2025, con l’obiettivo di rendere più stabile e prevedibile il rapporto commerciale transatlantico.

 
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